Mindestanforderungen an das Risikomanagement

Mindestanforderungen an das Risikomanagement

Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)
Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

AT 1 Vorbemerkung

AT 2 Anwendungsbereich

AT 2.1 Anwenderkreis

AT 2.2 Risiken

AT 2.3 Geschäfte

AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung

AT 4 Allgemeine Anforderungen an das Risikomanagement

AT 4.1 Risikotragfähigkeit

AT 4.2 Strategien

AT 4.3 Internes Kontrollsystem

AT 4.3.1 Aufbau- und Ablauforganisation

AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und -controllingprozesse

AT 4.3.3 Stresstests

AT 4.3.4 Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten

AT 4.4 Besondere Funktionen

AT 4.4.1 Risikocontrolling-Funktion

AT 4.4.2 Compliance-Funktion

AT 4.4.3 Interne Revision

AT 4.5 Risikomanagement auf Gruppenebene

AT 5 Organisationsrichtlinien

AT 6 Dokumentation

AT 7 Ressourcen

AT 7.1 Personal

AT 7.2 Technisch-organisatorische Ausstattung

AT 7.3 Notfallmanagement

AT 8 Anpassungsprozess

AT 8.1 Neu-Produkt Prozess

AT 8.2 Änderungen betrieblicher Prozesse oder Strukturen

AT 8.3 Übernahmen und Fusionen

AT 9 Auslagerung

BT 1 Besondere Anforderungen an das interne Kontrollsystem

BTO Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation

BTO 1 Kreditgeschäft

BTO 1.1 Funktionstrennung und Votierung

BTO 1.2 Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft

BTO 1.2.1 Kreditgewährung

BTO 1.2.2 Kreditweiterverarbeitung

BTO 1.2.3 Kreditbearbeitungskontrolle

BTO 1.2.4 Intensivbetreuung

BTO 1.2.5 Behandlung von Problemkrediten

BTO 1.2.6 Risikovorsorge

BTO 1.3 Anforderungen an Verfahren zur Früherkennung von Risiken

BTO 1.3.1 Verfahren zur Früherkennung von Risiken

BTO 1.3.2 Behandlung von Forbearance              

BTO 1.4 Risikoklassifizierungsverfahren

BTO 2 Handelsgeschäft

BTO 2.1 Funktionstrennung

BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgschäft

BTO 2.2.1 Handel

BTO 2.2.2 Abwicklung und Kontrolle

BTO 2.2.3 Abbildung im Risikocontrolling

BTR Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse

BTR 1 Adressausfallrisiken

BTR 2 Marktpreisrisiken

BTR 2.1 Allgemeine Anforderungen

BTR 2.2 Marktpreisrisiken des Handelsbuches

BTR 2.3 Marktpreisrisiken des Anlagebuches (einschließlich Zinsänderungsrisiken)

BTR 3 Liquiditätsrisiken

BTR 3.1 Allgemeine Anforderungen

BTR 3.2 Zusätzliche Anforderungen an kapitalmarktorientierte Institute

BTR 4 Operationelle Risiken

BT 2 Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision

BT 2.1 Aufgaben der Internen Revision

BT 2.2 Grundsätze für die Interne Revision

BT 2.3 Prüfungsplanung und -durchführung

BT 2.4 Berichtspflicht

BT 2.5 Reaktion auf festgestellte Mängel

BT 3 Anforderungen an die Risikoberichterstattung

BT 3.1 Allgemeine Anforderungen an die Risikoberichte

BT 3.2 Berichte der Risikocontrolling-Funktion